資金繰りが厳しい会社の５つの特徴その④～どんぶり勘定で資金繰管理している～

ではでは、本日もよろしくお願いします。

はい。

スローペースよろしくお願い致します。

サヤカさんは資金管理ってどのように行っていますか？

通帳の残高をみて、このぐらいだったら今月は間に合うかな、って感覚で判断しています。

そうなんですね。

サヤカさんは資金の動きが頭の中でイメージできているのですね。

うーん、というより今は毎月の入出金の動きがほぼ一定だから。

たしかに、毎月の資金の動きが一定だと通帳の残高でイメージできるかもしれませんね。

ですが、パン屋さんでも季節によって支払いが多い月があったり、収入が多い月があったり、するかと思います。

そうですね。

私のお店はスイーツ系も多いので、秋・冬は売上が多くなるかな。

その場合って材料の仕入れやラッピングなどの備品の購入費が多くなりますよね。

たしかに。

思い出したけど、開業当初はギリギリのお金でお店をやっていて、仕入代金の支払いはできたけど、お給料の支払い資金が足りなくて、あわてて銀行さんに融資を受けにいったことがありました。

急の申し込みで、よく融資が通りましたね。

頼み込みました。。

今度はもっと早く相談にきてくださいと怒られましたね（笑）

サヤカさんの場合はなんとかなりましたが、急な融資は通りにくい場合がほとんどです。

資金管理がズサンなのは印象がよくありません。

たしかに。

私だったらお金の管理がズサンな人にお金を貸したくありません！！

。。。。。。。

でもお金の管理ってどうやればいいのですか？

毎月試算表を作成しているから、それでチェックすればいいのですか？

損益のチェックとしては試算表を作成することは大切です。

資金管理は別途『資金繰り表』を作成することをオススメします。

資金繰り表？

簡単にいうと、お金の計画表です。

例えば、10月に100万円売上げても、お金が入ってくるのは12月かもしれません。

逆に、同じ経費を購入したとしてもクレジットカード払いにしていれば、支払は1、2ヵ月後となります。

損益は発生した月に計上しますが、お金の動きはもらった・支払った月です。

損益を把握する試算表とお金の動きはズレます。

そこで、資金の動きを把握するために、お金の動きの計画表である『資金繰り表』を作成するのです。

はぁー。

経営って大変ですね。

でも利益が出ているのに、お金がなくてヒーヒーいっているのがナゼなのか理解できました。

さすがサヤカさん。

理解が早い！

いわゆる黒字倒産は、儲かっているのにお金を回収できない状態でおこります。

そうならないために、資金繰り表で資金管理をすることが大切なのです。

なんとなくイメージが掴めました。

また勉強させていただきます。

こちらこそ、よろしくお願いします！